La Contraloría General Interna de la Universidad Autónoma Chapingo, es un órgano de control interno, dependiente del H. Consejo Universitario, que sirve como apoyo a las funciones administrativas de la Universidad, con la finalidad de optimizar los mecanismos de control y fiscalización, para que con un enfoque preventivo, se asegure el manejo honesto y transparente de los recursos y la observancia del marco normativo que regula la función universitaria. La existencia de la Contraloría General Interna se fundamenta en el Artículo 88, Fracción III del Estatuto de la Universidad Autónoma Chapingo.

Departamento de Auditoría Interna:

OBJETIVO:
Ejercer la vigilancia de los sistemas financieros y administrativos de las diferentes áreas de la Institución de acuerdo a las políticas y procedimientos establecidos, con el propósito de lograr la protección y el uso adecuado de recursos.

FUNCIONES:

• Analizar si el control interno coadyuva a la atención de información financiera, confiable, oportuna y útil para la adecuada toma de decisiones.
• Analizar si la institución y sus áreas, con los recursos asignados ha cumplido en tiempo, lugar y calidad con los objetivos y metas establecidas en sus programas.
• Revisar la eficiencia obtenida por las diferentes áreas de la institución en la asignación y utilización de sus recursos.
• Revisar si se cumple con las disposiciones legales, normas y políticas internas y externas.
• Formular las observaciones y recomendaciones tendentes a mejorar y promover la eficiencia operacional de la institución, así como para corregir desviaciones y deficiencias encontradas.
• Realizar el seguimiento de las recomendaciones que hayan sido aprobadas con objeto de cerciorarse de que efectivamente se implantaron.

*(ATRIBUCIONES ESPECÍFICAS ESTABLECIDAS EN EL REGLAMENTO INTERNO DE LA CONTRALORÍA DE LA UACh)

Funciones específicas:

• Elaborar y ejecutar el programa anual de auditorías autorizado para el ejercicio, de acuerdo para la calendarización establecida en coordinación con la supervisión y personal del área de auditorías.
• Realizar seguimiento de las medidas preventivas y correctivas que como resultado de observaciones o irregularidades detectadas en las auditorías efectuadas en los programas de años anteriores y el vigente se ha emitido.
• Participar en la orientación y vigilancia sobre evaluación de los controles internos contables y administrativos que establecen las normas, políticas y procedimientos que garanticen el adecuado manejo de los recursos de la Institución.
• Verificar la calidad y oportunidad en la integración de los estados financieros, reporte e informes que tanto interna o externamente se presentan para la toma de decisiones en la UACh.
• Participar en la entrega de resultados de auditorías a UBPP’S, en la formulación de documentos que oficializan entregas, cambios o sustituciones de funcionarios directivos y mandos medios, en coordinación con las supervisiones de actividades preventivas y correctivas de auditoría, y de oficinas locales y foráneas de la
  Universidad.
• Brindar asesoramiento técnico, contable, financiero, fiscal y de apoyo en la promoción de acciones, que se apliquen en materia de legalidad, modernización, desconcentración y simplificación administrativa.
• Emitir evaluaciones sobre el origen y aplicación de los recursos presupuestales destinados a programas y proyectos prioritarios, en las funciones sustantivas y adjetivas de los departamentos de enseñanza investigación y servicios, que le sean requeridas.
• Participar en intervenciones de la Contraloría General de la UACh, en las instancias con mayor flujo de información y recursos presupuestales, como son Tesorería, Control Presupuestal, Recursos Humanos, Alimentación, Dirección Académica, Adquisiciones y Obra Pública y Departamento de Contabilidad.
• Realizar investigaciones sobre asuntos relativos a aclaraciones en la determinación de montos pendientes de cubrir a cargo de UBPP´S, funcionarios o empleados que sean requeridas.
• Intervenir e informar al Contralor del levantamiento de inventarios físicos, que periódica o esporádicamente programen los departamentos de la Institución, relativos a bienes de activo fijo o artículos de almacén.
• Recabar información del exterior de la UACh, sobre certificación o rectificación de actos u operaciones realizadas o por realizar, que le sean requeridas para su evaluación.
• Intervenir en las demás actividades inherentes a las funciones relativas al Departamento de Auditoría y Control.
• Aplicar leyes, políticas, normas y reglamentos en la Institución.